我在《美国公司注册完整指南》这篇文章中，详细解析了有关美国公司注册的各个方面。内容涵盖了为什么要在美国注册公司、哪个州适合注册、该选择哪种公司类型、如何具体操作注册流程、以及如何申请EIN号（雇主识别号码）等步骤。尽管我并非注册会计师或律师，但很多信息来源于亲身经验，以及通过查阅大量原版英文资料而得来。正是这些真实的操作经历，使我深刻体会到，自己动手以较低成本注册并运营一家美国公司，绝对不是遥不可及的梦想。通过这篇指南，希望能够为有志在美国创业的读者提供实用的参考，帮助他们走好跨境创业的第一步。

几个争论较多的问题

在多次亲身注册美国公司，并积累了相关的操作经验后，尽管我不敢自称专家，但在某些领域，算是有了比较深入的了解。比起国内一些号称专业的美国公司代理机构夸夸其谈，我的经验和见解显得更为可靠。接下来，就几个经常引发争议的问题做一些讨论。

1. 注册美国公司是否需要提供身份证或护照等文件？

这是个备受争议的问题。由于商业事务由各州自行管理，所以，具体政策也是由各州来决定。但一般说来，大部分州注册公司，你都不需要提供任何身份证明文件就可以注册公司。你只需将个人和业务相关信息提供给代理注册商，供其备案即可。你的注册代理人机构由法律义务存档你的真实联络人信息，包括电话、地址和邮箱，但这些资料不需要提交给州政府部门。

需要特别注意的是，只有在特定情况下，才需要提交带有照片的身份证明文件。这些情况包括：

• 提交BOI报告（实益所有权信息报告）
• 申请EIN联邦税号（雇主识别号码）
• 申请ITIN个人税号
• 开设美国银行账户

在这些情况下，必须提供护照等政府签发的带有照片的身份证件。例如，在申请美国商业银行账户时，银行会要求申请人提交护照作为唯一正式的身份核查文件。这是银行确保申请人身份合法、真实的重要步骤，银行负有审核身份文件的责任，以符合美国的反洗钱（AML）及了解客户（KYC）规定。

换句话说，只有在涉及税务申请或银行业务等特定环节，你才需要提交身份证明文件，而在公司注册阶段通常并无此要求。这使得在处理这些事项时，理解和保护个人隐私尤为重要。

2、美国公司到底在哪个州注册？

这个话题已经争论了好几年，美国有50个州，每个州都有自己独立的公司经营和税务规定。换句话说，注册美国公司并非“一刀切”，你需要了解每个州的相关政策。老实说，即便是美国本土人，要全面掌握这些复杂的政策都不容易，更何况是外国人。不过，经过前人的经验积累，尤其是在税务政策方面，有一些成熟的建议可以作为参考。

从州和税务层面考虑选择

州的选择相对直观，原则上就是：选择政策简单、不折腾的州。从税务角度来看，当然是哪个州税赋更低，优先考虑哪个州。除此之外，还需考虑其他因素，比如地理位置、法律支持和保护等。

以加州为例，除非你的业务本身就在加州，否则很少有人会选择在这里注册公司。原因很简单，加州的税赋高、经营成本高。相比之下，加州的邻州，比如华盛顿州和俄勒冈州，则有明显的税务优势。例如，华盛顿州虽然没有个人所得税，但公司运营的税务成本仍然较高。而俄勒冈州由于没有消费税，成为了很多中国代购企业的首选。

美国消费税结构

美国各州的消费税结构也值得关注。大多数州的消费税由两部分组成：州消费税（State Sales Tax）和地方消费税（Local Sales Tax, City & County）。这两部分相加构成了综合消费税（Combined Sales Tax）。比如，在俄勒冈州，由于没有州消费税，使得俄勒冈成为了购物的“天堂”。然而，加州和华盛顿州的消费税就高得多，这进一步提升了在这些州开展业务的运营成本。

税赋高低主要体现在所得税和消费税上，如下图所示，红色部分为税收最不友好，蓝色为最友好的10个州。

加州：名副其实的“万税之州”

加州以其高税率闻名，尤其是州个人所得税率。它拥有全美最高的个人所得税，最高税率高达13.3%，适用于年收入超过100万美元的顶级收入者。虽然这一税率仅影响高收入人群，但在加州这样的“土豪聚集地”，满足这一条件的人不在少数。正因为如此，许多大企业和高净值个人，如特斯拉的老板埃隆·马斯克，选择将个人身份迁往德州，部分原因便是德州没有个人所得税。

怀俄明州：税收友好的“天堂”

在全美税收最友好的州中，怀俄明州排名第二，成为许多跨境创业者的首选。怀俄明是少数没有个人所得税和公司所得税的州之一，这为企业主带来了极大的税务优势。对于有限责任公司（LLC），无论是否选择作为公司征税，都不需要缴纳州所得税。此外，由于怀俄明州没有个人所得税，LLC的股东无需对从怀俄明州公司获得的收入缴纳州税。唯一需要缴纳的费用是每年60美元的执照税，也就是年报费用。

相比之下，加州的特许经营税则显得尤为高昂。无论你的公司是否实际运营，每年都需要缴纳800美元的特许经营税，这相当于怀俄明州年报费用的15倍之多。这样的成本差距，难怪越来越多的小公司和初创企业选择在怀俄明注册。

最适合跨境卖家的三个州

对于跨境电商卖家来说，怀俄明、内华达和特拉华是最推荐的三个州。怀俄明州由于其低成本和税收友好政策，特别适合小型有限责任公司（LLC）。而特拉华州则因其发达的公司法体系和对大规模股份制公司的支持，适合那些有较大销售规模的股份公司（Inc.）。

这三个州均位列美国税收最友好的10个州名单中，极大地降低了企业的税务负担。对于想要在美国注册公司的创业者，优先考虑这几个州，能够帮助你节省运营成本，并为未来的业务扩展提供灵活的空间。

3、经营美国公司一年到底要多少钱？

每个人注册美国公司的目的各不相同。有些人并不打算实际运营公司，只是为了开通某些业务、满足特定条件、进行未来的业务规划，或者只是看到别人有公司，觉得自己也必须有。而有些人可能在不甚清楚具体需求和流程的情况下就注册了美国公司。

注册成本：499美元

维护成本和税务：因州而异

维护成本和税务则因州而异，不同州的政策差别很大。大部分州要求公司每年或每两年提交年报，少数州不需要年报。年报的费用一般从几十美元到几百美元不等，具体取决于所在州的规定。

州所得税也是需要考虑的因素。有些州，如德克萨斯和怀俄明，没有州所得税，但像加州这样的州，税负就相对较高。

联邦税务方面，情况更加复杂。尽管美国有联邦公司所得税，但通过合理的税务规划和合法的税务抵扣，很多大公司能够减少税务负担。例如，市值近8000亿美元的亚马逊在2018年向美国政府缴纳的联邦所得税为零。亚马逊的案例说明，合法避税是可能的，企业可以通过利用各种税收优惠政策，极大地减少税务负担。

每年成本的整体估算

对于大多数人来说，经营一家美国公司的年成本不仅仅包括注册费，还涉及到年报费用、代理费用（如果使用注册代理）、银行账户维护费以及可能的州税和联邦税。以下是一个大致的年度支出估算：

• 注册代理费用：每年大约100-150美元（视代理公司而定），CBPath价格：99美元/年
• 年报费用：因州而异，大约60-500美元
• 特许经营税：如加州每年固定800美元的费用
• 银行账户维护费用：视银行而定，部分账户可能需要每月保持一定的余额，否则需支付10-50美元的账户维护费
• 税务申报费用：如果需要请专业的会计师或税务代理，费用可能在300-1000美元之间

所以，经营一家美国公司的年成本在几百到上千美元之间，具体取决于公司所在的州、公司类型和是否需要复杂的税务处理。如果公司并不实际经营，而只是为了满足某些条件或规划未来业务，运营成本可以控制在较低的水平。但如果涉及实际的商业活动，尤其是在高税州如加州，成本就会上升许多。

当然，还有各州的消费税。不过，理解消费税是什么就不那么焦虑了。消费税实际上是由客户缴纳的一种税费，商家只是提供代扣代缴，也就是说，这个税不是商家付的，而是消费者付的。

如此一番折腾下来，经营一家美国公司到底要花多少钱，大概就心里有数了。经营得当，用于注册会计师的支出方面，或许会比你实际支出的税款要高。

如何注销美国公司

在前面讨论了很多关于美国公司注册和运营的内容后，我们回到另一个重要话题：如何注销美国公司。许多跨境电商卖家因为亚马逊或其他平台的多店铺需求，手上可能早已注册了多家美国公司。虽然注册成本较低，但长期维持这些公司的运营仍然存在一定的合规风险。特别是一些卖家看到他人纷纷注册美国公司，就盲目跟风，却没有充分了解维护和报税等运营细节，导致后续操作困难重重。

注销美国公司的重要性

首先要明确的是，注册和经营一家美国公司需要重视合规，一旦决定不再继续运营，就应该有始有终地完成注销流程。否则，继续持有不运营的公司可能会带来一系列的法律和财务风险，包括未提交年报、未缴税款所引发的罚款和信用损失。因此，如果公司不再运营，应该及时采取以下步骤完成注销：

向州政府提交公司注销申请

公司注销的第一步是向公司注册的州政府提交公司解散文件。每个州的流程略有不同，但通常需要填写并提交一份叫做解散证书（Certificate of Dissolution）或解散决议（Articles of Dissolution）的文件。这一步骤有助于让州政府知晓公司已停止运营，并停止对公司未来的年报和税务要求。

注意，有些州可能要求你在提交解散文件之前，确保公司没有未缴的税款或年报。

关闭银行账户

在解散公司之后，下一步是关闭公司的银行账户。这不仅可以防止将来发生任何不必要的银行费用，也有助于避免潜在的财务纠纷。通常只需携带公司解散文件和相关公司资料，前往银行办理账户关闭。

完成最后的税务申报

在注销公司之前，需要完成公司最后的税务申报。包括联邦税务和州税务申报。在美国，即使公司没有盈利或没有实际运营，也必须按时提交税务报告，否则可能面临罚款和其他法律责任。

特别需要注意的是，如果公司之前申请了EIN（雇主识别号码），需要向IRS提交一份正式的信件，要求关闭EIN。

清缴税款

在提交税务申报之后，若公司仍有未缴清的税款，务必要结清所有税务义务。这包括联邦税、州税和地方税。未缴税款可能导致无法顺利注销公司，并有可能影响公司股东或负责人的个人信用记录。

注销EIN

最后一步是向美国国税局（IRS）申请关闭EIN（联邦雇主识别号）。这一步通常通过邮寄一封书面请求完成，信中需要附上公司解散文件，并表明公司不再运营，要求IRS关闭公司的EIN号。

注销美国公司 vs 注销国内公司

在中国，注销公司常常被视为一件麻烦事，尽管近年来推出了商事改革和简易注销政策，但注销流程中的繁琐手续和潜在的障碍仍使很多企业选择通过中介来办理。相比之下，注销美国公司相对简单透明，没有那么多繁琐的“人情社会”操作，完全可以自行完成。

但请记住，注销美国公司是个规范的流程，需要确保每一步都符合合规要求。 在操作上没有太多的套路，只要按照规定办理即可。如果你不想处理或觉得流程复杂，也可以选择中介代理，但这并非必要，许多人完全可以自己动手注销公司。

注销美国公司并不像国内公司那样复杂，它的流程更加透明和规范。如果你决定不再经营公司，按步骤及时办理注销，可以避免后续的法律风险和财务负担。重要的是，注销并不仅仅是提交解散文件，还要确保关闭银行账户、完成税务申报和结清税款。最后，不要忘记注销EIN，确保公司所有事项完全了结，避免将来可能出现的问题。

注销美国公司案例参考

以怀俄明州为例，注销怀俄明州的公司实际上很简单，填写一张注销申请表，连同50美元支票邮寄给州政府。

表格可以到州政府官网下载

州政府接受注销申请时，会收取一个50美元的注销手续费。你需要将注销申请表和支票一并邮寄给州政府。如果你并没有美国银行账号，也没有条件签发支票的话，比较稳妥的方式仍然是委托代理解决，代理通常收取注销公司费用100-200美元，连同州政府手续的手续费50美元，大概10天左右完成。

注销后，州政府会发送三份文件给你，如下；注销证书、付款收据、注销申请签收回函。

  

之后，进入州政府官网查询注销信息：https://wyobiz.wyo.gov/Business/FilingSearch.aspx

到这里，在州层面上的公司注销手续算是完成了。或许你会问，注销公司不需要清税证明么？答案是肯定的。公司是在州政府注册的，跟联邦政府并无多少关系。换句话说，公司注销并不涉及联邦税务，并不像中国一样，需要到税务局开清税证明。像内华达州、怀俄明州甚至拒绝或有限度的将公司所得税信息与美国国税局共享。美国是联邦制国家，各州的政策是独立自主的，州长不是总统任命的，总统和州长吵架是也常有的事情。上述流程，虽然在州层面上的公司是注销了，但联邦层面上的EIN并没有完全关闭。所以，如果你之前申请过EIN，还是需要向IRS申请关闭EIN，邮寄一份EIN申请信，并附上最初签发EIN的信件。在邮寄之前，不要忘记完成此前的税务最终申报。申请信模板如下：

别忘了，在信中附上之前的EIN签发信。

申请注销EIN需要邮寄信函的方式递交给IRS，通过 USPS, 1stClass递交即可。你可以直接从国内邮寄信函，也可以通过美国地址服务商 Travelingmailbox 提供的代发信函方式邮寄，通过平邮就行，国内邮寄到IRS，大概20多元人民币，两种方式都可以，怎么方便怎么来。地址如下：（建议到IRS官网核实最新地址）

To: IRS Internal Revenue Service

Cincinnati, OH 45999

800-829-4933

IRS的效率历来不高，所以， 邮寄出去了，就不用再去管了。因为往往需要等上半年，甚至更长的时间才能收到IRS关闭EIN的确认信。比如，这份IRS在2021年2月10日收到的申请关闭EIN的信件，过了整整9个月，才收到最终确认信。

至此，美国公司注销流程就算完成了。其他州的公司注销流程手续和怀俄明州的方法方式类似。虽然处理流程并不复杂，也不需要走后门，或者被套路，但因涉及到法律问题，每个公司的情况也都不一样，谨慎起见，建议在处理公司事务时，还是尽量通过专业的代理去完成这些工作。

为了阅读方便，我也将注销环节内容更新在了教程指南中，可以点击以下链接详细了解。